Företagare och företag med bankkonton betalar för monetära förpliktelser som uppstår i samband med ekonomiska relationer, oftast i icke-kontantform. Men det är inte alltid möjligt att klara sig utan uppgörelser i kontanter, eftersom betalning av löner, resebidrag och försäljning av varor eller tjänster till befolkningen innebär användning av kontanter.
Instruktioner
Steg 1
Kontantavräkning är betalningar som görs med kontanter som tillhör entreprenörer eller företag för försäljning av verk, tjänster eller varor. För att ta emot, spendera och lagra medel måste organisationer ha en utrustad kassa.
Steg 2
Kontantmedel från organisationer, inklusive de som tas emot i banken, kan användas för att tillgodose de behov som har uppstått under driften. De vanligaste åtgärderna för avskrivning av kontanter från organisationens kassa:
- utbetalning av löner, förmåner och bonusar till anställda i organisationen;
- leverans av medel till banken;
- inköp av jordbruksprodukter;
- resekostnader;
- utgiftstransaktioner för affärs- och produktionsbehov.
Steg 3
Återtagandet av medel från kassan sker endast på grundval av utgiftsdokument: kontantorder, löner. För de personer som inte ingår i bemanningstabellen utförs utfärdandet enligt utgiftsorder för varje person. Vid utfärdande av kontanter till enskilda individer på utgiftshandlingar måste kassören kräva ett pass för att identifiera personen.
Steg 4
Utfärdande kan endast göras till den person vars uppgifter anges i räkningen. Utfärdande till en annan person sker endast på grundval av en fullmakt som finns kvar i kassahandlingarna. Utfärdandet av medel från kassan debiteras inte utan mottagarens underskrift på utgiftsdokumentet, eftersom detta är ett obligatoriskt kriterium för genomförande av alla dokument som är relaterade till utgiftstransaktioner.
Steg 5
Utfärdandet av konton kan ske på bekostnad av intäkterna som erhållits, resterande pengar i kassan och på bekostnad av medel som erhållits från banken. Emissionen av redovisningsbara medel sker endast på villkoret av en rapport om de tidigare utfärdade beloppen. Avskrivningen görs efter att den anställde som mottagit medlen rapporterar de utgifter som använts genom att lämna in "Rapport om användningen av medel".
Steg 6
Kontanterna som hålls i företagets kassa får inte överstiga de gränser som fastställts för företaget totalt. De måste överlämnas till banken där organisationen betjänas för att krediteras företagets löpande konton.
