Kassans gräns är det tillåtna kontantbeloppet i slutet av arbetsdagen som ska förvaras i kassan. Under dagen är lagringsmängden inte begränsad. I slutet av dagen måste hela beloppet över gränsen sättas in på banken till företagets byteskonto. Men det finns några undantag. Organisationen kan överskrida gränsen för kontanter vid kassan, men inte mer än tre dagar.
Det är nödvändigt
- Blankett för beräkning av kontantsaldot enligt blankett 0408020 i duplikat
- Kalkylator
Instruktioner
Steg 1
Kassans gräns bör fastställas årligen. Organisationens revisor fyller i ett formulär som kan erhållas från servicebanken i slutet av året. Om organisationen har flera löpande konton i olika banker måste du kontakta en av dem efter eget val.
Steg 2
För att beräkna gränsen måste du ta mängden kontantinkomster för de senaste 3 månaderna och beräkna den genomsnittliga dagliga intäkten genom att dela den totala intäktsmängden med antalet arbetsdagar som den mottogs för. För att bestämma den genomsnittliga timintäkten, dela det resulterande beloppet med antalet arbetade timmar på en dag.
Steg 3
Därefter måste du beräkna kostnaderna i tre månader. Utgifterna behöver inte inkludera förmåner, löner och stipendier. Bestäm din genomsnittliga dagliga utgifter.
Steg 4
Basera på de mottagna uppgifterna, fastställ vilket kontantsaldo som ska vara för företagets normala drift. Det är bättre att lägga ner en högre siffra än du förväntar dig, och banken kommer att besluta om att godkänna detta belopp eller minska det. Om ditt företag ligger på en avlägsen plats och sällan samlas in är det möjligt att höja gränsen.
Steg 5
I beräkningen av gränsen anger du i vilket syfte du kan behöva kontanter. Som regel är det kostnader för löner, hushållsartiklar, pappersvaror och andra hushållskostnader.
Steg 6
Det är nödvändigt att fylla i formuläret i två exemplar, de måste undertecknas av direktören och huvudbokföraren och organisationens försegling måste anbringas.
