Leverans av kontanter till banken regleras av relevant rättslig ram. I synnerhet förfarandet för att bedriva kontantverksamhet och resolutionen från den statliga statistikkommittén. För att ändra kontanter utfärdas en kontantavräkningsorder (TCO) som intygar att pengarna har överförts från kassan till banken.
Det är nödvändigt
- - kontantorder för avveckling;
- - pengar;
- - Tillkännagivande om en kontant deposition;
- - kvitto;
- - Kontoutdrag.
Instruktioner
Steg 1
De kontanter som organisationen har till följd av sin ekonomiska verksamhet, enligt den så kallade kontantdisciplinen, måste krediteras kassören och vid slutet av arbetsdagen levereras till banken till bankkontot. Endast privata företagare är undantagna från att sätta in kontanter i banken.
Steg 2
För att sätta in kontanter till banken behöver du en kontantavräkningsorder. Dess formulär N KO-2 godkänns av dekretet från Rysslands statliga statistikkommitté av den 18.08.1998 N 88. RKO skrivs ut i ett exemplar av en redovisningsanställd och certifieras sedan med signaturen från huvudbokföraren och företagsledare.
Steg 3
Kontantleverans utförs av en kassör eller en betrodd person. Du kan också använda kontantsamlarens tjänster genom att ingå ett avtal med banken om kontantinsamlingstjänster. Men den här tjänsten är ganska dyr, så att vanligtvis stora företag tillgriper den, och små som regel donerar pengar på egen hand.
Steg 4
I kassan indikerar raden "utfärdande" efternamn, förnamn och patronym för den person som pengarna ges till som ska deponeras hos banken. I raden "grund" - innehållet i den finansiella transaktionen. Som regel är detta överföring av pengar till banken från intäkterna och försäljning av varor och tjänster.
Avräkningskontantorder måste registreras i dagboken för inkommande och utgående kontodokument i formulär N KO-3.
Steg 5
När du överlämnar kontanter till ett bankinstituts kassa, måste du fylla i ett meddelande om kontantbidrag (blankett nr 0402001), presentera en utgiftskontantorder och få ett kvitto som bankkassan måste utfärda till dig efter tar emot pengarna. Kvittot måste stämplas av banken.
Steg 6
Därefter fästs de tillsammans med kassan till den del av kassan som fylls i som en kopia och rivs av. Banken utfärdar också ett kontoutdrag. Efter att pengarna har överförts till checkkontot gör bokföraren en bokföring av kredit 50-kredit 50, vilket återspeglar bytet av pengar från kassan till banken.
