Factoring är en uppsättning tjänster som banken tillhandahåller till företag som arbetar på uppskjuten betalningsbasis. Ur företagets synvinkel är factoring överlåtelse av fordringar.
Typer av factoring
Factoring blir mer och mer populärt bland entreprenörer. Fördelarna är uppenbara för alla deltagare på factoringmarknaden - säljaren får ytterligare rörelsekapital, köparen får en uppskjuten betalning, banken får en provision och tillhandahåller medel. Factoring regleras i 43 Art. Ryska federationens civillagen "finansiering mot överlåtelse av ett monetärt krav".
Kostnaden för konfidentiella factoringtjänster är högre än kostnaden för öppna factoringtjänster, eftersom fabriksföretagets risker i detta fall är högre.
Factoring är mycket efterfrågad bland unga dynamiska företag som har brist på rörelsekapital.
Fabriksföretaget krediterar kundens rörelsekapital och hanterar fordringarna i utbyte mot en provision. Oftast är det banker som agerar, men enligt lagen kan det vara andra kredit- och kommersiella organisationer som har nödvändig licens. Dokumentflödet i factoring är ganska förenklat - varje nästa finansieringsbelopp betalas vid inlämning av fraktdokument till banken. Ibland kan faktureringsföretag inte bara ta på sig kreditfunktioner utan försäljning, reklam, redovisning, så att kunden enbart kan fokusera på produktion.
Det finns flera typer av factoring:
- öppen (konventionell) factoring - i det här fallet meddelar säljaren köparen om överlåtelse av dokument till ett factoringföretag (fakturor, fakturor etc.), köparen överför pengar enligt avtalet direkt till factoringföretaget;
- sluten (konfidentiell) factoring skiljer sig åt genom att köparen inte känner till tilldelningen av rättigheterna att kräva sin skuld till factoringföretaget;
- factoring med regressrätt förutsätter att factoringföretaget kan kräva att borgenären ska betala tillbaka skulden om låntagaren vägrar att betala. I praktiken är icke-resursavtal extremt sällsynta.
Stängt implementeringsschema för factoring
Stängd factoring implementeras enligt följande algoritm:
- leverantören skickar varorna på basis av uppskjuten betalning, - fabriksföretaget mottar dokument från leverantören som bekräftar leveransen av varor (fakturor, fakturor, handlingar etc.);
- fabriksföretaget betalar av köparens skuld upp till 90% och får rätt att kräva att köparens skuld återbetalas till dess fördel;
- i slutet av avtalet betalar köparen skulden till säljaren och han överför den till banken;
- factoringföretaget returnerar de återstående 10% av transaktionen minus kostnaden för den stängda factoringtjänsten;
Om leverantören står inför en samvetslös köpare som inte fullgör sina skyldigheter är han fortfarande skyldig att betala hela beloppet till fabriksföretaget.
Fördelar med Closed Factoring
Varför företagare använder stängda factoringtjänster. Den främsta anledningen är att företaget kan utöka sin kundbas avsevärt genom attraktiva leveransvillkor. Förluster från ett sådant system är bara lika med det räntebelopp som han betalar till banken för factoringtjänster.
Stängd factoring strider inte mot lagen - Art. 382 i Ryska federationens civillagen säger att "för överföring av borgenärens rättigheter till en annan person krävs inte gäldenärens samtycke, såvida inte annat anges i lag eller avtal."
Stängd factoring ger möjlighet att kreditera skulder och tillhandahålla en uppskjuten betalning. Samtidigt tillåter det dig att ignorera köparens förbud att arbeta med ett factoringföretag.
Denna typ av utlåning låter dig fylla på rörelsekapital utan säkerhet, skuld är täckning för förpliktelser.
