Enligt arbetslagen, nämligen artiklarna 167 och 168, behåller han sin lön, arbetsplats och position när han skickar en anställd på affärsresa. Dessutom måste företagsledaren ersätta alla kostnader i samband med affärsresan. Dessa kostnader inkluderar: resor, hyra av boende, kommunikationstjänster etc.
Instruktioner
Steg 1
Först och främst måste du ordna en affärsresa korrekt. Upprätta ett tjänsteuppdrag (blankett nummer 10-a), utfärda en beställning och utfärda ett reseintyg. För att utfärda kontanter till kontot måste du ha en beställning från chefen om tilldelning av kontanter. Vid redovisning, återspegla emissionen av pengar enligt följande: D71 "Uppgörelser med ansvariga personer" K50 "Kassör" - fonderna ges en rapport.
Steg 2
Den anställde måste rapportera de mottagna pengarna inom tre dagar efter ankomst. Som regel är styrkande handlingar kontroller, fakturor, fakturor, handlingar och andra dokument. Kontrollera om de är korrekt ifyllda. För det första måste det finnas ett datum för operationen, för det andra förseglingen för den organisation som tillhandahåller tjänsterna, och för det tredje måste kostnaderna motiveras ekonomiskt.
Steg 3
Efter att ha accepterat och kontrollerat dokumenten, upprätta en förhandsrapport (formulär AO-1). När du redovisar konto 71 vid debitering öppnar du det som kostnaderna är förknippade med. Resor kan till exempel hänföras till andra utgifter - konto 91. Öppna den anställde som medlen utfärdades i kontot 71.
Steg 4
Om den anställde spenderade pengar ur fickan, men tillhandahöll styrkande handlingar i tid, måste chefen beräkna det totala beloppet för alla kostnader och utfärda en order för att ersätta det utgifter som använts. Skriv ner syftet med utgifter, skäl i ordern. Till exempel, om en anställd har spenderat ett visst belopp på kommunikationstjänster, måste han, förutom kontroller och kvitton för betalning, tillhandahålla en fakturadetalj, en faktura och en utförd tjänst. Lista alla dokument i beställningen, ange deras nummer, datum samt alla detaljer för kontrollen (nummer, konto, etc.).
Steg 5
Därefter kan medlen utfärdas på lönedagen eller omedelbart. Revisorn måste, utöver förskottsrapporten, upprätta ett kontantdokument för avveckling.
