Ett korrespondentkonto är ett konto som används för avveckling av ett kreditinstitut för en annan på grundval av ett ingått korrespondentavtal.
Internationella banker betjänar nationella eller regionala banker och tillhandahåller därmed tjänster till sina kunder. Små banker är korrespondenter från stora banker för olika tjänster på internationella eller nationella marknader, främst lån. Stora banker, som är korrespondenter för mindre, får tillgång till regionala marknader.
Typer av korrespondentkonton
Korrespondentkonton är uppdelade i nostro- och loro-konton. Nostro är ett konto som öppnas i namnet på en bank hos en mellanhandbank eller den så kallade korrespondentbanken. En loro är ett konto som öppnas i en viss bank i dess korrespondentbank.
Grunderna i korrespondentrelationer
I de flesta fall betalas ingen eller mycket liten ränta på korrespondentkonton. Dessutom tillhandahåller banker en provision för att upprätthålla ett sådant konto och utföra transaktioner på det. I detta avseende föredrar banker att hålla minstesaldon på nostro-konton och försöka placera kapital på världsmarknaderna. För att samla in pengar använder bankerna ett stort antal system för att placera saldon på korrespondentkonton på internationella valutamarknader.
Bankerna måste dock ha ett tillräckligt saldo på korrespondentkontot för att uppfylla alla möjliga betalningskrav. I de fall kontot saknar nödvändiga medel kan banken ge korrespondenten ett kortfristigt lån, den så kallade checkräkningskrediten. Det är logiskt att anta att räntan på ett sådant lån är ganska hög och i vissa länder är checkräkning förbjudet enligt lag.
Summan av Nostro och intern korrespondent avstäms varje månad. För detta upprättas en rapport som återspeglar alla obalanserade belopp för dessa två konton. I framtiden är de föremål för avveckling.
Värdering
En viktig punkt i transaktioner med konton är ett sådant begrepp som värde. En registrering av en viss operation en viss dag betyder inte att medel sätts in på ägarens konto samma dag. I denna åtgärd är nyckelpunkten värdeinställning - en ytterligare post i datumfakturan bredvid det bokförda beloppet i kontoutdraget. Detta innebär att kontoägaren kan avyttra det mottagna beloppet omedelbart, men pengarna blir ägarens egendom med upplupning av motsvarande ränta från värdedatumet. Om kontoinnehavaren beslutar att avyttra de mottagna valutafonderna före värdedatumet kommer han att överstiga lånet, för vilket han tvingas betala den överenskomna räntan till borgenären.
