Pengar kan sättas in på ett företags kassör på olika sätt. Kanske är det medel som har dragits ut från bytesbalansen och bidragit till att betala löner, eller kanske är det försäljningsintäkter. Men på ett eller annat sätt är det nödvändigt att korrekt dokumentera deras kvitto.
Instruktioner
Steg 1
För varje mottagande av medel i företagets kassa, upprätta ett kvitto (formulär nr KO-1). Det måste skrivas ut i ett exemplar och undertecknas av chefen eller chefsbokföraren och kassören. Detta dokument består av två delar: själva beställningen och kvittot. I båda delarna anger du grunden för mottagande av medel, till exempel: “Intäkter”.
Steg 2
Stämpla sedan organisationen på kvittot, riv eller klipp längs skärlinjen. Registrera detta formulär i registret över sådana formulär, ge kvittot med alla underskrifter och förseglingen till den person som överlämnade pengarna och fäst kvittoordern i kassarapporten.
Steg 3
Spegla också mottagandet av medel i redovisningen. Som regel återspeglas alla kontantinsättningar i debitering av konto 50 "Organisationens kassör", till vilket kontot öppnas på kredit, enligt grunden. Д50 "Kassör" К91 "Övriga intäkter och kostnader" underkonto " Övriga intäkter "- mottagandet av intäkterna för kontanter återspeglas betalning;
Д50 "Kassör" К62 "Uppgörelser med köpare och kunder" - kvittot från köpare återspeglas;
Д50 "Kassör" К75 "Uppgörelser med grundare" - mottagandet av medel från grundarna återspeglas;
Д50 "Kassör" К71 "Avräkningar med ansvariga personer" - återbetalningen av det redovisningsbara beloppet återspeglas.
D50 "Kassör" K73 "Uppgörelser med personal för annan verksamhet" - återspeglade kvittot från de anställda i organisationen.
