Med partiell reglering av ekonomin, när det finns ofullständig konkurrens, blir det nödvändigt att genomföra restriktioner för valutatransaktioner. Den centrala länken i detta regleringssystem är institutioner som spelar rollen som agenter för valutakontroll.
Valutakontroll införs vanligtvis i de länder där valutan inte har status som fritt konvertibel. Under dessa förhållanden blir regleringen av transaktioner för köp och försäljning av valutafonder, liksom kontroll över valutaförflyttning över statsgränsen, särskilt viktig. Regeringen utövar i regel sitt inflytande på valutamarknaden med lagstiftningsmetoder.
Listan över organ som utför valutakontrollfunktionerna regleras av den federala lagen "Om valutareglering och valutakontroll". Valutakontroll innebär ett särskilt system av åtgärder som staten vidtar för att följa reglerna vid valutatransaktioner.
Grunden för kontroll är begränsningen av medborgarnas rätt att köpa utländsk valuta, såväl som utländska personers förmåga att förvärva inhemsk valuta. En sådan ram behövs för att förhindra eventuella kapitalutflöden. Valutakontroller införs vanligtvis i länder med delvis reglerade valutor. Stater med stabila ekonomier upplever inte ett akut behov av valutakontroller.
Agenterna för valutakontroll på Ryska federationens territorium är auktoriserade banker som är underställda Ryska federationens centralbank. Vnesheconombank; tull- och skattemyndigheter; professionella och regelbundna deltagare på värdepappersmarknaden (inklusive registerinnehavare). Dessa enheter skiljer sig från valutakontrollmyndigheterna genom att de inte kan tillämpa straffåtgärder mot de marknadsaktörer som bryter mot valutalagstiftningen. Statusen för valutakontrollagent ger inte institutionen rätt att kräva att de identifierade överträdelserna elimineras.
Agenternas funktioner inkluderar att kontrollera graden av överensstämmelse med valutatransaktioner med gällande lagstiftning. verifiering av redovisning och rapportering inom valutatransaktioner; verifiering av dokumentation relaterad till underhåll av konton i utländsk valuta.
Valutakontrollagenter måste omedelbart förse tillsynsmyndigheterna med information om sina aktiviteter som rör valutatransaktioner. Dessa instituts uppgifter omfattar också att officiella, kommersiella och bankhemligheter följs, som de får tillgång till i samband med utförandet av deras verksamhet.
I händelse av att valutakontrollagenter under sin verksamhet avslöjar överträdelser av reglerna i lag, överför de relevant information till valutakontrollorganet, som har rätt att tillämpa sanktioner mot överträdaren. Sådan information inkluderar uppgifter om en enskild eller juridisk enhet; beskrivning av överträdelsen indikation på den kränkta rättsakten; beloppet på den olagliga transaktionen.
I sin verksamhet går organisationer som agerar för valutakontroll från den obestridliga prioriteten för ekonomiska åtgärder vid genomförandet av statlig politik inom det komplexa och ansvarsfulla området för valutareglering. Sådan verksamhet bör utesluta onödig inblandning av statliga organ när det gäller valutareglering.
Den viktigaste länken i systemet för reglering av valutatransaktioner i Ryska federationen är de auktoriserade bankerna. Dessa institutioner har rätt till monopolcertifiering av transaktioner som utförs av andra banker och valutamarknadsaktörer.
Som valutakontrollagenter kontrollerar sådana banker tillstånd och särskilda licenser som ger dem rätt att utföra transaktioner med valutakurser och kontrollerar också fullgörandet av skyldigheter att sälja valutafonder som erhållits från exportverksamheten.
Dessa marknadsaktörers status ger dem inte bara rätt att själva genomföra valutatransaktioner utan innebär också skyldighet att upprätthålla fullfjädrad valutakontroll, inklusive kontroll av export-importtransaktioner och korrekt överföring av intäkter till transittkonton.
Behovet av institutet för valutakontrollagenter beror på att när stränga regler för valutareglering införs uppstår en “svart marknad” där valutaväxling sker i strid med lagen. Resultatet av sådana olagliga transaktioner är en situation där den reala växelkursen skiljer sig kraftigt från den som staten har fastställt. Närvaron av ett system av myndigheter och valutakontrollagenter gör det möjligt att begränsa skuggmarknaden för valutaväxling.
