Huvudverktyget för att hantera alla företags finansiella flöden är bytesbalansen. Dess kompetenta ledning säkerställer snabba avtal med affärspartners, leverantörer och entreprenörer, organisationens anställda och budgeten. Regleringen av icke-kontanta betalningar kan delas in i två block: genomförandet av transaktioner på bytesbalansen och deras återspegling i redovisningskontona.
Instruktioner
Steg 1
Småföretag har som regel inga speciella problem med betalningsorganiseringen: finansarbetaren bildar order, tar dem till banken eller överför dem elektroniskt via Client-Banksystemet, tar emot uttalanden och bokför dem i redovisningsprogrammet. Om vi talar om ett holdingbolag som förenar flera dussin juridiska enheter krävs ett system för att hantera bytesbalansen.
Steg 2
Organisera bokföring av mottagna dokument för betalning från olika avdelningar i företaget: registrera dem i en speciell journal eller elektronisk fil med lokalt nätverksåtkomst. Lagra räkningar, specifikationer, serviceanmärkningar och andra applikationer för överföring av pengar till olika lagringsenheter i det aktuella ämnet: skatter, löner, betalningar till huvudleverantörer, nyttjandekostnader, låneavtal, etc.
Steg 3
När du gör betalningsuppdrag, kontrollera noggrant mottagarens bankuppgifter, betalningsbeloppet och dess syfte. Ingen är immun mot misstag, när du skickar färdiga betalningar för verifiering och underskrift till chefsredovisaren, bifoga därför varje beställning det primära dokumentet på grundval av vilket det upprättades.
Steg 4
Som regel är det viktigt för anställda som har lämnat en begäran om betalning av eventuella utgifter att veta datum och nummer på betalningsuppdraget. För att inte bli distraherad av sökningar med varje fråga, håll ett dagligt konsoliderat register över transaktioner med bytesbalansen. Den ska innehålla information om mottagaren, beloppet och syftet med betalningen, med många juridiska personer i företaget - om betalaren samt ordernumret.
Steg 5
Ett sådant register över transaktioner kan sammanställas manuellt, men dess automatiska version kommer att vara den mest optimala. De flesta bokföringsprogram har en liknande funktion, eller så är det möjligt att skapa den.
Steg 6
För enkelhets skull, håll en sammanfattning av betalningarna i en delad fil eller lägg upp den färdig i det lokala nätverket i din organisation. På så sätt kan alla intresserade få den information de behöver.
Steg 7
För att inte missa tidsfristerna för regelbundna betalningar, upprätta en kalender för planerade kostnader: skatter, räntebetalningar på lån, regelbundna delbetalningar enligt kontrakt etc.
Steg 8
För att korrekt återspegla transaktioner på det löpande kontot i bokföringen, kom överens med revisorn om att skriva standardtransaktioner och fokusera på dem när du bokför kontoutdrag.
Steg 9
Var noga med att installera systemet "Client-Bank". Det gör att du kan undvika dagliga resor till banken och påskynda betalningarna, eftersom bankkassan inte behöver behandla dem manuellt. Nästan alla sådana program stöder utbytesfunktioner med redovisningsprogram: laddning av betalningsuppdrag och lossningsuttalanden.
Steg 10
Naturligtvis avbryter automatiseringen av avvecklingen inte pappersdokument, så glöm inte att regelbundet få kontoutdrag från banken och överföra dem till bokföringsavdelningen.
