Att blockera ett konto är en av de strängaste och mest effektiva åtgärderna som syftar till att förhindra genomförande av kostnadstransaktioner som strider mot normerna i nationell lagstiftning eller för att säkerställa att monetära fordringar mot gäldenären uppfylls. Det finns ett antal juridiska skäl för att blockera ett konto.
Att blockera ett löpande, aktuellt eller inlåningskonto är en tillfällig begränsning av utgiftstransaktioner som banken inför. I det här fallet sker kreditering av inkommande medel till konton utan några begränsningar. Artikel 858 i civillagen i Ryska federationen ger två skäl för att blockera konton:
- beslag av pengar på kontot - banken blockerar ett visst belopp, men du kan använda de återstående pengarna;
- avstängning av transaktioner på konton - ägaren kan inte överföra eller ta ut pengar.
Dessa interimistiska åtgärder garanterar säkerheten för pengar som är avsedda att betala kontoinnehavarens skuld till budgeten, den juridiska personen eller medborgaren.
Orsaker till att kontot beslagtagits
Beslag av medel åläggs de rättsliga myndigheterna på grundval av ett domstolsbeslut eller ett beslut från fogden. Skälen för arresteringen beaktas:
- ett domstolsbeslut som fungerar som en åtgärd för att säkra en civilrättslig fordran i straffrättsliga förfaranden, - ett domstolsbeslut som används för att säkra ett krav i civilrättsliga förfaranden, - kravet att gälla för gäldenärens egendom.
Avbrytande av verksamheten
Rysk lagstiftning föreskriver flera skäl för att avbryta debiteringstransaktioner på bankkonton. I synnerhet tillåter artikel 76 i Ryska federationens skattekod dig att blockera företagens och företagarnas konton i händelse av:
- underlåtenhet att uppfylla skattemyndigheternas krav på att betala skatt eller böter, påföljder;
- underlåtenhet att lämna in en självdeklaration inom den fastställda tidsramen, - fatta ett beslut baserat på resultaten av en skatterevision.
Betydelsen av dessa lås handlar om att ge en möjlighet att samla in skatteskatter från skattebetalaren. Kontot kan avblockeras antingen efter att hela skulden har betalats till budgeten, eller på grundval av beslutet från Federal Tax Service Inspectorate att avbryta avstängningen av verksamheten.
En av de vanligaste orsakerna till att blockera ett konto är uppfyllandet av kraven i lag nr 115-FZ, om avstängning av transaktioner om de kan vara relaterade till penningtvätt eller finansiering av terrorism. Lagstiftare har sammanställt en ganska bred lista över transaktioner som är misstänkta, så banker ges möjlighet att självständigt avbryta debiteringstransaktioner i upp till 5 dagar. Under denna tid är kontoinnehavaren skyldig att dokumentera transaktionernas”renhet” eller att klargöra ursprunget för de medel han fått.
Dessutom kan banken avbryta verksamheten i upp till 30 dagar, ha en lösning på Rosfinmonitoring, eller helt avsluta debiteringstransaktioner på kontot, baserat på motsvarande uttalande från Rosfinmonitoring, fram till dess återkallande.
