Cash book är ett obligatoriskt dokument som återspeglar alla transaktioner med kontanter som passerar genom organisationens kassa. Det finns bara en kontantbok för organisationen, den måste numreras, sys och förseglas med en tätning. Antalet ark i boken bekräftas av chefen och revisorn. Den används under ett rapporteringsår; i slutet startas en ny kassa.
Instruktioner
Steg 1
Kassan förvaras i en speciellt godkänd form. I början av varje år startas kassan om. Det måste fyllas i för varje dag, även om endast en transaktion med kontanter genomfördes. Du kan köpa en tidning i en pappersbutik i föreskriven form, då bör alla sidorna numreras i början av året, kassan ska arkiveras och förseglas, och först då, varje dag, ska kassan bokas fyllt i och i kronologisk ordning.
Steg 2
På det sista fållade arket finns en inskription "I den här boken, snörade och numrerade … ark", som anger antalet ark i boken. Du kan föra en kassabok i elektronisk form i ett speciellt program, till exempel 1C: Bokföring. Du måste skriva ut ark i den framtida kassan för varje dag då det var minst en rörelse och i slutet av året, arkivera kassan, förseglad och undertecknad av chefen för din organisation och, om det finns en chef revisor, sedan med sin signatur också.
Steg 3
Kassan i det allmänt godkända formuläret består nödvändigtvis av två delar: kassarapporten och lösa blad i kassan. I bokens inköpta form görs alla poster med en kulspetspenna med kolpapper, den resulterande andra kopian kommer att vara kassörens rapport, den måste rivas av och lagras separat.
Steg 4
Om en organisation förvarar en kassabok i elektronisk form, vilket rekommenderas, bör kontantutflöde och kvitto kontantorder skrivas ut, kassörsrapporten och ett löst blad, i själva verket en kassabok, som består av två delar som är helt identiska i summan. Bladen i dem är numrerade av själva programmet i kronologisk ordning från början av året; det finns ingen anledning att manuellt tilldela sidnummer. På det sista lösa bladet varje månad läggs antalet ark i kassan per månad och för rapporteringsåret läggs antalet ark per år på det sista arket.
