Organisationer som bedriver finansiell och ekonomisk verksamhet måste följa kontantdisciplin. Utfärdande, acceptans och lagring av kontanter sker med hjälp av organisationens kassa. Det kan också finnas frimärken, växlar, checkar och andra värdepapper. Chefer måste hålla reda på kontanter och upprätthålla kontantdisciplin.
Instruktioner
Steg 1
Först och främst utse en anställd som kommer att ansvara för alla kontanttransaktioner. Om du har en kassörställning i bemanningstabellen tilldelas dessa ansvar honom. Teckna ett anställningsavtal med honom samt ett dokument om fullständigt individuellt ekonomiskt ansvar. I avsaknad av en sådan anställd faller ansvaret på revisorn eller chefen själv.
Steg 2
Utrusta ett rum för lagring och utfärdande av medel från företagets kassa. Observera att detta måste vara en säker plats med värdeskåp.
Steg 3
Skicka kontantgränsberäkningen till banken som betjänar dig före det nya kalenderåret så att du kan behålla kontanter i kassan. I det här dokumentet anger du inkomsterna för de senaste tre månaderna, summan av betalda pengar, den genomsnittliga dagliga inkomsten och annan information.
Steg 4
Utför alla kontanttransaktioner med hjälp av specialdesignade formulär. Till exempel, när du utfärdar medel för en rapport, gör en kostnadskontantorder. Om den anställde returnerar oanvända redovisningsbara belopp, utfärda en kontant kvitteringsorder. Om han har lämnat in dokument som styrker utgifterna, fyll i en förhandsrapport.
Steg 5
I slutet av dagen ritar du upp ett löst blad för kassan och ett ark för kassarapporten. Dessa operationer måste göras om ett kassaflöde registrerades.
Steg 6
Om du planerar att använda kassaregister måste du registrera den hos skattekontoret. När du säljer varor, ge kunderna kvitton med hjälp av CCP.
Steg 7
Om du planerar att göra kontantbetalningar med leverantörer, bör du veta att du under ett kontrakt inte kan betala mer än 100 000 rubel kontant, annars bryter du mot kontantdisciplin.
