Om organisationen använder kontantavräkningar är det nödvändigt att registrera sådana transaktioner i dokument i enlighet med centralbankens regler.
Det är nödvändigt
- - former av kvittoorder;
- - Former för utgiftsorder;
- - kassörsoperatörens journal;
- -kassaböckerna.
Instruktioner
Steg 1
Beräkna kontantsaldot och skicka denna beräkning till din bank. Alla kontanter över gränsen måste sättas in i banken. Undantag från denna regel är endast fem dagar från förfallodagen för utfärdande av löner eller andra betalningar.
Steg 2
Om en organisation har separata underavdelningar med separata bankkonton beräknas kontantbalansgränsen för varje sådan underavdelning.
Steg 3
Alla kvitton och utfärdanden från kassan bör upprättas med ett primärt dokument i det etablerade formuläret - ett kvitto eller en utgiftsorder. Förvara kvitton och debetorder för att bevara numreringsordningen för dokument. Ange alla transaktioner för penningrörelser i kassan.
Steg 4
Observera riktigheten i att fylla i inkommande och utgående dokument och kassaboken. Beloppen i kontantorder måste fyllas i ord, bokförarens och chefens underskrifter krävs på orderna. Kassablad måste vara numrerade. Boken måste snöras upp, fixeras med en anteckning om antalet ark och en försegling.
Steg 5
Ta bort rapporten från kassan innan arbetsdagen är slut. Registrera uppgifterna i rapporten i kassörsoperatörens journal. Förutom uppgifterna om den dagliga intäkten från kontoutdraget, återspeglar kassörsoperatörens bokförda belopp som överlämnats till banken och saldon i början och slutet av varje dag.
Steg 6
När du har tagit bort saldot i slutet av dagen, gör en kontantrapport - välj alla dagens primära dokument till den löstagbara delen av kassaboken. Skicka in kontantrapporter till bokföringsavdelningen i tid.
