Regelverket för kontanttransaktioner är mycket omfattande, därför uppstår i praktiken ofta problem med registreringen av vissa atypiska affärstransaktioner. Hur kan jag till exempel utfärda en återbetalning i kassan?
Instruktioner
Steg 1
För kompetent hantering av återbetalning i kassan är det nödvändigt att vara väl insatt i regelverket. Studera reglerna och rekommendationerna för redovisning av registrering av transaktioner för mottagning, lagring och utfärdande av varor i handelsorganisationer, samt förfarandet för genomförande av kontanttransaktioner i Ryska federationen (beslut nr 40 från centralbankens styrelse Ryssland 09/22/93). Kom ihåg att det finns två typer av retur i kassan: retur på inköpsdagen och retur inte på inköpsdagen.
Steg 2
Gör en återbetalning på inköpsdagen enligt följande: i kassan, dra en returcheck och lämna sedan ett återbetalningsintyg (KM 3).
Steg 3
KM 3-lagen måste åtföljas av försäljnings- och returkvitton. Om köparen vägrar att returnera försäljningskvittot, måste han upprätta en förklarande anmärkning till butikschefen som anger skälen för att inte returnera försäljningskvittot. För att skydda dig i händelse av en eventuell kontantcheck, rekommendera köparen att ange förlusten av checken som anledning till att inte lämna tillbaka checken. Dessutom är det nödvändigt att fästa en råvaru-CHK eller en ryggrad av en inkommande kontantorder till lagen.
Steg 4
Gör en avkastning inte på inköpsdagen på följande sätt: motta från köparen ett uttalande riktat till butikens direktör om återbetalningen och anledningen till returen, och returnera sedan pengarna till köparen från organisationens kassör på en kontantorder.
Steg 5
Tänk på de allmänna reglerna när du gör en återbetalning i kassan. Så en återbetalning kan endast göras i organisationens huvudkassa. Observera korrekt utförande av alla kontantdokument, kom ihåg att korrigeringar i betalningsdokument inte är tillåtna.
