Enligt rysk lag måste alla kampanjer sätta gratis pengar i banken till deras byteskonto. Dessutom kan de ha summor i organisationens kassa. Men det finns en så kallad kontantgräns, som begränsar mängden kontanter till hands i slutet av dagen. Detta dokument är undertecknat av chefen och godkänt av banken. När du utfärdar pengar via organisationens kassa är det nödvändigt att korrekt utfärda pengarna, annars kan du lockas till sanktioner.
Instruktioner
Steg 1
För att kunna utfärda summan av pengar genom organisationens kassa, måste du ha en kassabok. Den registrerar alla kontanta transaktioner. Data kan matas in både via en dator och manuellt med hjälp av registret över inkommande och utgående kontantdokument (formulär nr KO-3).
Steg 2
Du behöver inte fylla i eller skriva ut kassan varje dag, du behöver bara de dagar då kontanttransaktionerna genomfördes. Kassan förvaras manuellt, i slutet av perioden sys boken, numreras, förseglas och undertecknas av chefen.
Steg 3
Varje utfärdande av pengarsumman åtföljs av en utgiftskontantorder (blankett nr KO-2). Den fylls i för en operation eller för flera av samma typ, till exempel för lönebetalning. Vid flera transaktioner av samma typ bifogas styrkande handlingar, till exempel en lönelista, till beställningen.
Steg 4
I utflödesordern är det nödvändigt att ange grunden för utfärdandet av pengarna, den person till vilken de utfärdas och ansökan. Grunden kan vara följande formuleringar: "en rapport har utfärdats", "löner har betalats" och andra. Bilagor är uttalanden, medarbetaruttalanden och andra.
Steg 5
Efter att ha mottagit det monetära beloppet för inlämningen måste arbetstagaren underteckna ordern för utflöde. Sedan, efter utgången av tiden, måste han rapportera till bokföringsavdelningen. De styrkande handlingarna är kontroller, kvitton, fakturor där den anställde måste registreras.
Steg 6
För att bevisa kostnaderna måste de vara ekonomiskt motiverade. Om allt är normalt upprättas en förhandsrapport för dokumentets belopp.
Steg 7
Om pengarna från kassan utfärdas för löner, behöver de anställda bara skriva på lönearbetet, och den som utfärdar lönen, till exempel kassören, måste skriva på kontobetalningen.
Steg 8
De utfärdade beloppen måste returneras eller bekräftas senast den period som anges i ordningen på huvudet på ordern för utfärdande av monetära belopp från kassan. Men sätt inte för lång tidsgräns för att inte drabbas av misstankar från inspektörerna. För resekostnader måste arbetstagaren rapportera inom tre dagar efter att han återvänt till arbetsplatsen.
Steg 9
Summan av pengar som utfärdas via organisationens kassa, måste bokföraren bokföra på konto 50 "Kassör", till vilken konton kan debiteras: 70 "Betalningar med personal för löner" (vid lön), 71 "Betalningar till ansvariga personer" (vid utfärdande som ansvarar för organisationens behov), 60 "Uppgörelser med leverantörer och entreprenörer" (vid betalning till leverantören).
