Den utfärdade fakturan är den viktigaste grunden för att betala för dina tjänster eller varor för kundens redovisningsavdelning. Om det gäller att kontrollera ditt företag kan närvaron av ett konto kompensera för frånvaron av andra dokument (avtal, handlingar), även om det är bättre att ha en komplett uppsättning. Utarbetandet av detta dokument är inte så svårt som det kan tyckas. En bokföringsutbildning krävs verkligen inte.
Instruktioner
Steg 1
Du kan använda vilken textredigerare som helst för att utfärda en faktura och skapa en handling för att acceptera och överföra verk eller varor eller tjänster. Men det är bättre att göra detta med Exel eller ett specialiserat redovisningsprogram. De kommer att eliminera sannolikheten för fel vid beräkning av det totala beloppet, eftersom de producerar det automatiskt.
Steg 2
Ordet”Faktura” används som titel (med stora bokstäver i mitten av första raden) och numret och utfärdandedatumet tilldelas det. Raden nedan, om det finns ett kontrakt, tillhandahåller vanligtvis dess utdata, till exempel "till kontraktet för tillhandahållande av betalda tjänster nr 1-RK daterad 2011-01-02."
Steg 3
Därefter anger du parternas juridiska adresser och bankuppgifter, först din egen och sedan kunden. Du kan kalla dig "Mottagare", och den andra parten "Betalare", formuleringen "Entreprenör" och "Kund" eller andra som förekommer i avtalet är också acceptabla.
Partiets namn följs av ett kolon, följt av dess namn, juridiska adress och detaljer.
Steg 4
Nästa del av fakturan är en tabell: numret i ordning, namnet på produkten eller tjänsten, måttenhet, kvantitet, pris och belopp (pris multiplicerat med antalet måttenheter).
Procentandelar, kg, ton, lådor, bitar, antalet tecken i texten med och utan mellanslag, beroende på situationen, kan användas som måttenheter.
Namnen på varje utförd tjänst eller levererade varor, utfört arbete måste formuleras på samma sätt som i andra dokument: kontrakt, fakturor, handlingar etc.
Steg 5
Längst ner i tabellen, efter ordet "Totalt", måste du ange det totala beloppet för betalningen som ska faktureras, i rubel och kopeck eller annan valuta. Nedan är beloppet inklusive moms.
Om du inte är momsbetalare måste du ange att denna skatt inte tas ut och anledningen till detta. Oftast står det: "Moms debiteras inte, eftersom entreprenören (mottagaren) tillämpar ett förenklat skattesystem", då anges utdata för motsvarande anmälan inom parentes: dokumentnamn, nummer, utfärdandedatum och utfärdande myndighet (ditt territoriella skattekontor).
Till exempel: "Meddelande nr 111 daterad 01.10.2011, IFTS-15 i Moskva."
Steg 6
Nedanför tabellen, efter orden "Totalt att betala" och kolon i ord, anger det slutliga beloppet för betalningen i rubel och kopeck.
Organisationschefen och revisorn måste underteckna fakturan. Om det inte finns någon revisor, undertecknar chefen eller enskild företagare för båda.
Dokumentet är också certifierat av en försegling.
Steg 7
Du kan skicka fakturan till betalaren via fax eller kurir.
Ett mycket vanligt alternativ är när ett dokument skannas och skickas över Internet och betalning sker på grundval av detta. Originalet skickas med post eller skickas med kurir.
