Huvudvillkoret i anställningsavtalet som arbetstagaren och arbetsgivaren ingår är löner. Som regel förhandlas dess storlek och betalningsförfarande i förväg. Enligt arbetsrätten är chefen skyldig att betala löner minst två gånger i månaden. Det är mycket viktigt att ordna utfärdandet av monetära belopp korrekt.
Det är nödvändigt
- - tidrapport;
- - order eller anställningsavtal,
- - checkhäfte.
Instruktioner
Steg 1
För att ge ut löner, beräkna dem först. För att göra detta behöver du ett kontrakt eller en order som anger lönen (ränta eller storlek). Du bör också veta hur många dagar och timmar arbetstagaren har arbetat, för detta tar du en tidrapport.
Steg 2
Efter att ha beräknat mängden månadslön måste du upprätta en lön (enhetlig blankett nr T-49). Detta dokument måste innehålla information som anställdas fullständiga namn, personalnummer, befattning, lön och personliga inkomstskattebelopp.
Steg 3
I händelse av att det inte finns tillräckligt med pengar vid organisationens kassa för att betala löner drar du ut det saknade beloppet från bytesbalansen. För att göra detta behöver du en checkbok som kan beställas från en servicebank. När du fyller i, var noga med att ange att beloppet har dragits ut för lönebetalningen (förskott).
Steg 4
Efter mottagandet av kontanter i kassan fyller du i en inkommande kontantorder (enhetligt formulär nr KO-1). Om en av de anställda inte har fått någon lön, måste du återbetala beloppet till banken (om gränsen inte tillåter förvaring i kassan). När du överlämnar kontanter till banken fyller du i en kostnadskontantorder (enhetligt formulär nr KO-2).
Steg 5
Efter mottagande av löner måste den anställde underteckna och datera på lönen motsatt sitt efternamn. När allt har betalats, underteckna och datum nedan. Arkivera lönen till mappen "Lön" eller till "Kassörsrapporten". Fyll i kassabokens lösa löv och kassörsrapporten i slutet av dagen.
