Kontantgräns är det maximala kontantbelopp som en organisation kan lämna vid sin kassa i slutet av arbetsdagen. Kassbalansgränsen fastställs en gång per år baserat på företagets beräkningar och godkänns av den bank som betjänar företaget. Emissionen regleras av Ryska federationens centralbank daterad 05.01.1998. Nr 14-P "Om reglerna för organisering av kontantcirkulation i Ryska federationens territorium".
Det är nödvändigt
- Mindfulness;
- läskunnighet;
- kunskap om formler.
Instruktioner
Steg 1
Ta formulärnummer 0408020 i två exemplar. Den är avsedd för att mata in data för beräkning av kontantbalansgränsen och utfärda tillstånd för att spendera kontanter från intäkterna som erhållits i företagets kassa. Ange företagets namn, numret på det löpande kontot och namnet på den bank som du betalar in till.
Steg 2
Fyll i alla mängder i tusen rubel. I fältet "Kontanter och kvitton för de senaste tre månaderna" anger du de faktiska kvittoerna till kassören för den angivna perioden. Om det har skett kraftiga förändringar i intäktsvolymen, ange sedan uppgifter för den senaste månaden. För företag som just har börjat arbeta med en kassör anger du det förväntade beloppet för nästa månad. Om det inte finns något kvitto på kassan, sätt sedan ett streck.
Steg 3
Dela det totala angivna intäktsbeloppet med antalet arbetsdagar för faktureringsperioden. Ange det resulterande antalet i fältet "Genomsnittlig daglig intäkt". Dela den genomsnittliga dagliga intäkten med antalet arbetade timmar per dag. Ange resultatet i fältet "Genomsnittlig timintäkt".
Steg 4
Beräkna det faktiska beloppet för kontantutgifter från företagets kassa för de senaste 3 månaderna. Observera att löner och sociala förmåner inte ingår i beräkningen. På samma sätt som under punkt 1 anger du uppgifterna för den senaste månaden och för nyskapade företag - det planerade beloppet vid kraftiga volymförändringar. Beräkna och fyll i din genomsnittliga dagliga konsumtion.
Steg 5
Ange villkoren där du planerar att överlämna intäkterna (dagligen, nästa dag, varannan dag). Begreppet måste motiveras, för detta fylls fälten "Öppettider" och "Tid för leverans av intäkter". Om verksamheten är öppen till kl. 18.00 eller 19.00 fastställs tidsfristen vanligtvis dagligen. Om organisationen arbetar sent och banken inte har en kvällskassa eller en kvittkassotjänst, ställs termen "nästa dag" in. För organisationer som ligger långt från banker (till exempel i byar) sätts tidsfristen "1 gång på _ dagar" och kontantbalansgränsen är lika med flera genomsnittliga dagliga intäkter.
Steg 6
Rimligt gränsbelopp är skillnaden mellan de genomsnittliga dagliga intäkterna och utgifterna. Fyll i fältet "Begärt gränsbelopp" baserat på beräkningarna. Du kan lägga ett belopp något högre än det beräknade, vanligtvis accepterar bankerna en liten marginal. Om det inte finns några kvitton sätts beloppet lika med den genomsnittliga dagliga konsumtionen.
Steg 7
Det här formuläret tillhandahåller också ett fält för det ändamål för vilket det är tillåtet att spendera kontanta intäkter från företagets kassa. Fyll i det, baserat på de verkliga behoven för utfärdandet av medel från kassan.
Steg 8
Underteckna båda kopiorna av beräkningen med företagets chef och revisorn och ta dem till banken för godkännande. Banken kommer att föra sin "dom" i fältet "Bankinstitutets beslut", där den fastställer det fastställda beloppet för kontantsaldot och det tillåtna syftet med att spendera intäkterna. Om företaget arbetar med flera banker kan beräkningen godkännas i någon av dem och sedan skicka ett meddelande om den fastställda gränsen till andra banker.
