Återbetalningssituationen uppstår oftast efter försäljnings- och köpeavtalets ikraftträdande i samband med köp av varor av otillräcklig kvalitet. Säljaren kan utföra denna operation genom organisationens kassör eller byteskonto. Om pengarna returneras kontant måste returperioden beaktas: på inköpsdagen eller senare. I det första fallet utfärdas pengar från den operativa kassadisken, i det andra - från det viktigaste.
Instruktioner
Steg 1
Läs köp- och försäljningsavtalet, som ska säga under vilka förhållanden, på grundval av vilka lagstiftningsakter och i vilken tidsperiod varorna returneras, skador eller återbetalningar i sin helhet och avslutas.
Steg 2
Skriv ett uttalande i duplikat riktat till chefen för försäljningsorganisationen om varornas återlämnande, de överträdelser som hittats och metoden för återbetalning av medel, med hänvisning till försäljningsavtalet och lagstiftningsakter. Bifoga ett kvitto, ett kvitto eller en betalningsorder som bekräftar betalningen för denna leverans till applikationen. På din kopia av ansökan måste chefen för säljarorganisationen underteckna och få datumet. Detta dokument är grunden för att upprätta en kontantorder för återbetalning.
Steg 3
Om du har en anställd som löser återbetalningsfrågor, skriv en fullmakt åt honom så att han kan företräda företagets intressen i säljarens organisation.
Steg 4
När varan returneras måste säljaren upprätta en returfaktura i två exemplar. Han ger en kopia till dig, den andra bifogas råvarurapporten.
Steg 5
Du eller din representant måste lägga fram fakturan till säljarens bokföringsavdelning efter mottagande av medel.
Steg 6
Om en återbetalning görs från en kassakontroll på en KKM-check, måste säljaren i detta dokument underteckna chefen och utarbeta en handling i form av KM-3.
Steg 7
Om återbetalningen kommer från huvudkassan registrerar säljaren en kostnadskontantorder (F. Nr. KO-2), där du eller din representant måste underteckna, datera och skriva det mottagna beloppet i ord.
Steg 8
På grundval av en returfaktura från säljaren upprättar en ansökan om retur av varor och mottagande av medel ett kontantkvitto.
Steg 9
Om du inte har en kassaregistrering kan köpsfakta bekräftas av andra dokument (försäljningskvitto, garantikort etc.).
Steg 10
Om returen sker via byteskontot överför säljaren pengarna baserat på ansökan om retur av varorna, returfakturan.
Steg 11
Om de medel som betalats tidigare via bytesbalansen erhölls från leverantörer och entreprenörer, fyll i följande uppgifter: Dt. 51 - CT 60.01.
Steg 12
Om du gör en återbetalning av förskott från leverantörer och entreprenörer blir transaktionerna enligt följande: Dt. 51 - CT. 60.02.
