En bankinsättning på 20-22% per år är mycket frestande. Nyansen är att en sådan insättning endast öppnas via IIS. Finns det en skillnad mellan en individs öppna insättning i en bank och via ett individuellt investeringskonto? Hur lönsamt är erbjudandet? Tänk på alla risker med en sådan investering och specifika skatter.
Vissa ryska banker erbjuder rubelinsättningar till 20-22% per år. Det verkar som om detta är ett fördelaktigt erbjudande, eftersom genomsnittsräntan vanligtvis varierar mellan 7-9% per år. Insättningar är en av de säkraste typerna av investeringar, eftersom de är försäkrade. Den vanliga befolkningen vet mycket mer om dem, och följaktligen orsakar de mer förtroende. Men för sådana insättningar finns det ett villkor: du måste öppna en insättning i banken via IIS. Och här är dess finesser.
Funktioner för att öppna en insättning via IIS
För det första är det viktigt att klargöra att räntan på 20-22% består av 7-9% per år på insättningen och 13% i form av skatteavdrag från staten om en IIA av typ A öppnas. I själva verket är detta en vanlig insättning med en genomsnittlig ränta och dess höga lönsamhet beror just på skatteavdraget.
Å ena sidan är erbjudandet lönsamt. Enskilda insättningar täcks av en försäkring på upp till 1, 4 miljoner rubel. Inkomstskatt debiteras endast om räntan på insättningen överstiger styrräntan + 5%. Eftersom räntan på insättningar har minskats avsevärt på grund av ökningen av försäkringspremierna till DIA, överskrids denna tröskel nästan aldrig. Styrräntan för Ryska federationens centralbank förändras ständigt. I genomsnitt är det 10%, men 2018 förväntas det minska till 7-8%. I vilket fall som helst är 15% (10 + 5) högre än 7-9% på insättningen och ingen skatt betalas. Det finns också ett skatteavdrag för att starta. En solid fördel.
Och det här är det roliga börjar. Bidraget från IIS faller oftast under förtroendeshantering. MC är en juridisk enhet och faller inte längre under insättningsförsäkring. Dessutom kan insättningen falla i de så kallade "anteckningsböckerna", det vill säga det kan inte återspeglas alls i bankens balansräkning. Som ett resultat är en öppen insättning i en bank via IIS inte längre en säker investering. För sina tjänster tar förvaltningsbolaget 1,5-2% av vinsten, vilket innebär att lönsamheten kommer att minska.
Eftersom IIS är av typ A beräknas personlig inkomstskatt (13%) av inkomst. Denna insättning faller inte under den tidigare nämnda beskattningen, eftersom den inte öppnades av en individ utan via ett investeringskonto.
Alternativ till insättningar
Förutom bankinlåning finns det andra konservativa instrument med högre avkastning och lägre risker. Till exempel federala lånobligationer (OFZ). Dessa är värdepapper som emitterats av regeringen för att täcka budgetunderskottet. De kan vara federala eller lokala myndigheter. Deras lönsamhet är inte särskilt hög, men de beskattas inte. Ett utmärkt alternativ för typ A IMS.
Eller ett annat alternativ är kupongobligationer från pålitliga kommersiella företag. Detta är en skuldsäkerhet, det vill säga att organisationen lånar pengar och lovar att betala sitt nominella värde och den ränta som ska betalas i slutet av löptiden. Avkastningen på dem kommer sannolikt inte att överstiga 9-10%, men sådana värdepapper är likvida. Till skillnad från insättningar kan obligationer säljas och till och med dra nytta av spekulation.
Det är alltså olönsamt och riskabelt att öppna en insättning i en bank via IIS, eftersom banken kan gå i konkurs. Om det är nödvändigt att använda extremt konservativa instrument föredras OFZ och obligationer från pålitliga kommersiella företag med en avkastning på 9-10% per år.
