Termen penningtvätt användes först i USA på 1980-talet. Han hänvisade till intäkterna från narkotikaföretaget, som konverterades från olagliga pengar till legala.
Syften med penningtvätt
Penningtvätt är ersättning av olagliga inkomstkällor mot fiktiva lagliga. För att göra detta utförs pengar genom en serie omvandlingar för att dölja de ursprungliga källorna till deras kvitto. Utifrån bör det verka som om pengarna kommer från lagliga transaktioner. De "tvättade" pengarna kan användas i företagets omsättning och i ägarens personliga behov.
Behovet av penningtvätt kan uppstå i ett antal fall. Till exempel i fallet med inkomstens kriminella ursprung eller ovilligheten att marknadsföra den verkliga inkomstkällan, av säkerhetsskäl eller av andra skäl. Men i de flesta fall är förekomsten av begreppet”penningtvätt” nära relaterat till skuggekonomin och spridningen av olagliga typer av entreprenörsaktiviteter.
Penningtvätt bör särskiljas från skatteflykt och inlösen. I Ryssland idag är inlösenverksamhet mer populär än penningtvätt.
Stadier av penningtvätt
Penningtvättsprocessen involverar vanligtvis följande steg:
- initialt begås ett brott (till exempel korruption, narkotikahandel och människohandel, terrorism, bedrägeri osv.).
- placering - "blandning" av intäkter från kriminell verksamhet i flödet av juridiska kommersiella medel;
- döljande eller fördunkning av spår - pengar dras till andra konton, fördelas mellan olika tillgångar eller tas ut till andra länder;
- integration - utseendet på lagligheten och lagligheten av den erhållna förmögenheten skapas, dessa pengar samlas på ett juridiskt konto och investeras i alla tillgångar.
Penningtvättmetoder
Det finns många sätt att tvätta pengar idag. En av dem finns i filmen "The Diamond Arm", då intäkterna från smuggling legaliserades genom upptäckten av en skatt.
Ett system används ofta för att "strukturera" inkomster eller artificiellt dela upp verksamheter i små med små belopp. Pengar överförs via flera kanaler (banker, postkontor, pantbanker) och ackumuleras på ett konto.
Vid penningtvätt kan också ett omfattande nätverk av fiktiva företag användas, varav de flesta är registrerade hos nominerade grundare och med stulna pass. Deras konton ackumulerar belopp som sedan dras tillbaka till ett annat företags konto.
Vanliga verktyg för”penningtvätt” är elektroniska plånböcker, värdepapper, bankcertifikat.
