Användningen av KKM för uppgörelser med kunder ålägger organisationen skyldigheter att följa kontantdisciplin. Förfarandet för att avbryta en kontroll beror på när den returnerades och om den av misstag slogs ut.
Instruktioner
Steg 1
Återlämnande av produkter på inköpsdagen Om kassören slog ut fel belopp, som hittades samma dag, eller om köparen returnerade varorna på inköpsdagen, kommer proceduren att vara följande: A4-ark; - bifoga detta blad till det ifyllda KM-3-formuläret när du returnerar det angivna beloppet i checken till klienten och överlämna det till redovisningsavdelningen. - om detta är en felaktigt stämplad check måste du lägga till specificerade dokument är en förklarande i fri form från kassören om orsakerna till fel. - I "Kassörsoperatörens journal", i kolumn 15, återspeglar du det belopp som betalats för de mottagna varorna, återspeglat i kontrollen och minskat belopp intäkter för den aktuella dagen med samma belopp, skriv ner dem i kolumn 10. Om köparen inte returnerar alla varor i check och en eller två positioner, måste den annulleras helt och i gengäld korrigeras en måste utfärdas.
Steg 2
Återlämnande av varor efter stängning av skiftet Om ett fel upptäcks i kontrollen eller när kunden returnerar varorna efter att Z-rapporten tagits bort, spelar själva kontrollen inte längre någon roll. Enligt art. 5 i den federala lagen ФЗ-3200-1 daterad den 7 februari 1992 kan köparen returnera varorna utan att visa upp ett kvitto. I det här fallet kommer bevis för att annulleringen av checken är att utarbeta ett uttalande från köparen, där hans passuppgifter och fullständiga namn kommer att anges. För det belopp som utfärdas från företagets huvudkassa, en kostnadskontantorder utfärdas, där också köparens uppgifter anges. Förfarandet för att fylla i beställningen (formulär nr KO-2) regleras i dekretet från Statens statistikkommitté nr 88 av den 18 augusti 1998.
Steg 3
Avbokning av en check vid betalning via banköverföring Om kassören felaktigt slog ut en check i kassavdelningen men var tvungen att genomföra en banköverföring, kommer annulleringsförfarandet att vara följande: - slå omedelbart ut rätt check på maskin genom kassaavdelningen; - till kontanthanteringslagen i KM-3-formuläret, bifoga ett förklarande brev från kassan och kopior av terminalen, som kommer att vara en bekräftelse på att mer pengar skickades till banken än i Z -rapport; - I "Kassörsoperatörens dagbok" återspeglas de faktiska uppgifterna. För att göra detta, dra av data i kolumn 15 från numret i kolumn 11.
