Kontanttransaktioner i organisationen måste återspeglas i primära dokument. För att redovisa kontanta transaktioner används en kostnadskontantorder (CKO), på grundval av vilken kontanter utfärdas från kassan. Utfärdande av medel på en kontantorderorder görs endast den dag dokumentet upprättas. Formen för en utgiftskontantorder har ett godkänt KO-2-formulär.
Det är nödvändigt
- - Form av KO-2-formuläret.
- - Dokument som ger grund för utfärdande av medel från kassan (order, order, förhandsrapport etc.).
Instruktioner
Steg 1
I raden "Organisation" anger du organisationens fullständiga namn och OKPO-koden.
Steg 2
I kolumnerna "Dokumentnummer" och "Datum för upprättande" anger du serienumret för kontantavräkningen och datum för utfärdande av pengar.
Steg 3
I kolumnen "Motsvarande konto" anger du kontot, i vilket du debiterar det belopp som utfärdats från kassan, i kolumnen "Kredit" - konto 50.
Steg 4
I kolumnen "Belopp" fyller du i siffrorna med det utgivna beloppet.
Steg 5
I raden "Issue" anger du efternamn, namn och patronym för den person till vilken pengarna utfärdas från kassan.
Steg 6
I kolumnen "Anledning" skriver du syftet med att utfärda pengar, till exempel "intäkterna överlämnades till banken", "utfärdade på post".
Steg 7
I raden "Belopp" med en stor bokstav anger du beloppet: rubel - i ord, kopeck - i siffror.
Steg 8
I raden "Bilaga" anger du dokumenten på grundval av vilka emissionen sker: namn, nummer och datum för beredning.
Steg 9
Skicka en kontantorder för underskrift till chefen och revisorn. I raden "Mottagen" ska mottagaren av pengarna ange det mottagna beloppet i ord.
Steg 10
I raden "Till" anger du detaljerna i dokumentet som bevisar mottagarens identitet.
