Situationer uppstår ofta i en organisations verksamhet som säljer varor mot kontanter när en missnöjd köpare returnerar varorna. Dessa operationer måste "utföras genom kassan", medan man tydligt följer förfarandet för behandling av primära dokument. Enligt lagen "On Protection of Consumer Rights" har köparen rätt att returnera produkten om den plötsligt inte passade i storlek, konfiguration, stil eller visade sig vara av dålig kvalitet.
Instruktioner
Steg 1
Om köparen av en eller annan anledning blev besviken på den dagen då produkten köptes och bestämde sig för att returnera den, är du skyldig att acceptera den. Godkännande av varorna utfärdas med en återlämningshandling i enlighet med blankett N KM-3, där detaljerna i kvittot på kassaregistret behövs. Förbered dokumentet i ett exemplar och skicka det till redovisningsavdelningen. Utfärda dessutom en fraktsedel (i duplikat). En av dem bifogas råvarurapporten, och den andra ges till köparen och är grunden för att ta emot pengar från kassan.
Steg 2
Vidare, på checken, som tidigare utfärdades på samma kassakontor, satte signaturen för organisationens chef (suppleant). Sedan måste kontrollen klistras in på ett pappersark och överföras till bokföringsavdelningen.
Steg 3
Notera det belopp som betalats på den returnerade kunden eller den oanvända kassörchecken i kassörens bok. Som ett resultat minskas intäkterna för den dagen med det mottagna beloppet.
Steg 4
Om varorna inte returneras på inköpsdagen utan en dag senare, returnera sedan pengarna från organisationens huvudkassaapparat, men bara på grundval av en skriftlig ansökan från köparen, som anger hans uppgifter och efter presentation av ett dokument som bevisar hans identitet.
Steg 5
Om kassörens kvitto förlorades och varorna returneras på inköpsdagen ska du ta bort skatterapporten från kassan och fastställa beloppet för den dagliga inkomsten. Skriv sedan in kassaoperatörens dagbok och rapport ned den återlämnade summan. Därefter gör du en kvitto och överlämna pengarna till företagets kassör.
Steg 6
Om varan inte returneras på inköpsdagen, skriver köparen en ansökan, presenterar ett pass, du upprättar i sin tur en faktura och varorna anländer. I bokföringsavdelningen fyller du i en kostnadskontantorder på grundval av vilken köparen kan få tillbaka sina pengar. Som ett resultat kommer den nödvändiga operationen att utföras.
